El informe pericial de 456 páginas documenta deficiencias cruciales en el control interno de la entidad
El Pleno de la Cámara de Cuentas de República Dominicana (CCRD) presentó los resultados de una auditoría especial realizada a la Autoridad Portuaria Dominicana (Apordom), revelando numerosas y graves irregularidades financieras y administrativas que comprometen miles de millones de pesos públicos.
La fiscalización, que abarca el periodo del 2016 al 2021, se centró especialmente en la gestión del exdirector ejecutivo Víctor Gómez Casanova (del 14 de septiembre de 2016 al 16 de agosto de 2020).
El informe pericial de 456 páginas documenta deficiencias cruciales en el control interno de la entidad.
Hallazgos más alarmantes de la auditoría:
Asesores fantasmas o sin sustento: Pagos por RD$ 51,047,482 a 42 supuestos asesores en nómina sin evidencia documental de sus procedimientos de selección o contratación.
Pagos irregulares a jornaleros: Desembolsos por RD$ 65,299,000 durante marzo, mayo y junio de 2016 sin documentación justificativa.
Doble tributación laboral: 178 empleados registrados en Apordom que laboraban en otras entidades gubernamentales, costando al Estado RD$ 50,741,453.
Uso irregular de tarjetas de crédito: Consumos corporativos sin facturas ni comprobantes por RD$ 10,413,970 y US$ 153,806 (RD$ 7,475,910) en hoteles, restaurantes, farmacias y otros comercios, vinculados a los exdirectores Mayobanex Escoto Vásquez y Víctor Gómez Casanova.
Falta de transparencia: Omisión en la publicación de nóminas de pensiones y remuneraciones por un total acumulado de RD$ 389,866,445.
Detalle de las Anomalías Identificadas
A continuación, se presentan las irregularidades detalladas por la Cámara de Cuentas en los estados financieros y contables de la institución:
1-Se reporta la desaparición de dos (2) vehículos de motor marca Hyundai, modelo Sonata 2010, adquiridos entre agosto 2016 y agosto 2020, propiedad de la institución, los cuales no fueron localizados ni tienen registros en la Dirección General de Impuestos Internos (DGII).
2-Se identificaron nóminas electrónicas correspondientes al periodo 2016-2020 por un monto total de RD$ 291,738,493, las cuales no están registradas en el sistema.
3-Durante el periodo 2016-agosto 2020, se detectó la remuneración de 22 empleados por servicios prestados y fijos sin evidencia de contratos, nombramientos ni información en la base de datos de la entidad.
4-Pagos realizados por servicios en el periodo 2016-2019, por un monto de RD$ 1,950,000, presentan firmas de recibido que no corresponden al destinatario y carecen de poderes especiales para su retiro. Además, se identificaron pagos por RD$ 1,267,500 sin copia de cédula de identidad para validarlos, sumando un total de RD$ 2,651,500.
5-Se emitieron cheques por servicios prestados entre noviembre 2016 y julio 2020 por un monto de RD$ 17,165,832, así como sueldos fijos por RD$ 7,262,454, que fueron retirados por personas distintas al beneficiario sin evidencia de autorización.
6-Durante el período noviembre 2016-julio 2020, se observaron cheques por un monto de RD$ 14,021,429, endosados por empleados de la entidad y personal externo.
7-Se identificaron debilidades en el control interno respecto a gastos de jornales en los meses de marzo, mayo y junio de 2016, por un monto de RD$ 65,299,000, sin documentos justificativos.
8-El control de asistencia del período 2016-2021 fue suministrado de manera incompleta, impidiendo llevar a cabo un análisis adecuado.
9-Los aportes a la cooperativa descontados a empleados durante el período 2016-2020, por un monto de RD$ 5,466,837, no fueron pagados oportunamente a dicha cooperativa.
10-Se detectó un atraso en el pago a la TSS por un monto de RD$ 42,910,509 correspondiente a los meses de mayo a agosto de 2020, lo que generó recargos e intereses por RD$ 7,674,652, los cuales fueron saldados el 8 de septiembre de 2020.
11-No se transparentaron en el portal institucional las nóminas de pre-pensión y listados de remuneraciones por servicios prestados entre 2016 y 2021, que suman un monto total de RD$ 389,866,445.
12-Se realizaron transferencias de fondos al CESEP por un monto de RD$ 99,497,642 durante el período 2016-agosto 2020, sin contar con una reglamentación interna.
13- Se otorgaron compensaciones a empleados por uso de vehículos entre 2017 y agosto 2020, por un monto de RD$ 34,851,970, y RD$ 771,000 en el período agosto 2020-diciembre 2021, sin reglamentación interna.
14-Durante febrero, marzo, junio, julio, agosto y septiembre de 2016, se otorgaron retribuciones complementarias por un monto de RD$ 6,417,238 sin contar con una reglamentación interna.
15-Se observó un ajuste no aplicado a los sueldos por pagar, por un monto de RD$ 23,953,291, correspondiente al período 2016-2020.
16-Se identificaron empleados militares nombrados como empleados fijos entre 2016 y 2020, con un costo total de RD$ 7,127,039.
17-Se emitieron sueldos con el código de asalariados, incluyendo uno duplicado, sin que el sistema de nómina contenga los nombres ni fechas de ingreso, por un monto de RD$ 483,620, en los años 2017 y 2018.
18-Se incluyeron 178 empleados en nóminas de otras entidades del Estado, lo que generó un desembolso de RD$ 50,741,453 entre agosto 2016 y agosto 2020.
19-Se detectó falta de gestión en el proceso de pensión de 60 empleados, lo que representa un monto acumulado de RD$ 82,601,247 durante el período auditado.
20-Se identificó que durante el período fiscalizado 2016-2020, se realizaron pagos por un monto total de RD$ 51,047,482 a asesores en nómina de la entidad, sin que existiera evidencia de los procedimientos de selección correspondientes.
21-En el período comprendido entre 2016 y 2021, se retuvo un monto inferior al debido del impuesto sobre la renta (ISR) a los asalariados, ascendiendo la diferencia a RD$ 1,986,293.
22-Durante los años 2018 y 2019, se realizaron retenciones del impuesto sobre la renta que no fueron pagadas, acumulando un monto pendiente de RD$ 6,007,903.
23-En los períodos 2016-2020, se detectaron errores en el cálculo de la Regalía Pascual (sueldo n.° 13), resultando en pagos inferiores por un monto de RD$ 752,029 y pagos superiores por un monto de RD$ 1,115,164, ambos fuera de lo establecido.
24-Se asignaron tarjetas de crédito corporativas para gastos de representación sin contar con una reglamentación interna que estableciera límites de consumo mensual, registrándose montos de RD$ 150,000 y US$ 10,000 durante los años 2016 a agosto de 2020.
25-Consumos realizados con tarjeta de crédito en pesos dominicanos (RD$) que no cuentan con facturas ni váuchers de los gastos de representación, ascendiendo a un monto total de RD$ 10,413,970, correspondientes al período 2016-2020.
26-Consumos efectuados con tarjeta de crédito en dólares estadounidenses (USD) sin facturas ni váuchers de los gastos de representación, por un monto de US$ 153,806, equivalente a RD$ 7,475,910, correspondientes al período 2016-agosto 2020.
27-Diferencias detectadas entre los pagos reflejados en los estados bancarios y los estados de cuentas de las tarjetas de crédito, por un monto de RD$ 2,635,257, dentro del período auditado 2016-2020.
28-Discrepancias en los estados bancarios durante el período 2016-2020, por un monto total de RD$ (107,566).
29-Adquisición y recepción de bienes, obras y servicios por un valor de RD$ 18,137,876, sin estar contemplados en el Plan Anual de Compras (PACC), correspondientes a los años 2016-2021.
30-Adquisiciones de bienes por un total de RD$ 52,906,996 y servicios por RD$ 28,168,689, registrados sin evidencia de haber seguido los procedimientos requeridos, durante el período 2016-2020.
31-Pagos realizados por facturación superior al monto contratado, por un total de RD$ 1,948,047, sin evidencia de autorización ni adenda para aumentar el arrendamiento de equipos de impresión, correspondientes a los años 2018 y 2019.
32-Fraccionamiento en compras realizadas por la entidad por un monto de RD$26,896,857 durante los años 2016 a agosto de 2020.
33-Adquisiciones de bienes y servicios por un total de RD$ 49,729,793 con documentación incompleta, correspondientes a los años 2017-2020.
34-Pagos a proveedores por RD$17,744,479 entre los años 2016 y 2019, mediante facturas con tipos de comprobantes fiscales incorrectos, además de la ausencia de facturas soporte por RD$2,120,994 durante los años 2018-2020.
35-Ejecución de pagos sin la retención correspondiente de ISR e ITBIS por un monto de RD$1,129,344 en el período 2017-2020.
36-Desembolsos realizados entre 2017 y agosto de 2020 por RD$ 10,784,900 y compras de bienes y servicios por RD$ 17,921,078 entre 2016 y 2021, registrados en cuentas contables incorrectas.
37-Registros contables por RD$ 11,863,498 que afectan períodos no correspondientes entre los años 2016 y 2020.
38-Pagos a proveedores por RD$ 3,133,757 cuyos fines sociales no son compatibles con el objeto contractual para ser vendidos al ente público en el año 2016.
39-Procesos de compras por RD$ 6,721,591 realizados a favor de proveedores con oferentes o cotizantes vinculados en los años 2017 y 2018.
40-Pagos por contratación de servicios de publicidad a través de intermediarios por RD$ 501,500 en los años 2018 y 2021.
Fuente Acento.com.do
